LỜI NÓI ĐẦU..................................................................................................... 4

CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ VỐN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA DOANH NGHIỆP........................................................................ 5

I. Khái niệm và vai trò của vốn đối với doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường. 5

1.Khái niệm. 5

2. Vai trò của vốn đối với hoạt động của doanh nghiệp. 6

II. Các nguồn vốn của doanh nghiệp. 7

1.Vốn tự có của doanh nghiệp. 7

2. Phát hành cổ phiếu. 7

3. Phát hành trái phiếu. 9

4. Các công cụ có thể chuyển đổi. 9

5. Các khoản phải trả, phải nộp. 10

6.Tín dụng thương mại. 10

7. Tín dụng ngân hàng. 11

8. Vay cán bộ công nhân viên. 13

9. Tài trợ nội bộ. 13

10. Tín dụng thuê mua. 14

III.Hiệu quả sử dụng vốn. 14

1.Khái niệm hiệu quả sử dụng vốn. 14

2.Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn 16

3. Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả sử dụng vốn 16

3.1.Các chỉ tiêu về hiệu quả sử dụng vốn cố định. 17

3.2. Các chỉ tiêu về hiệu quả sử dụng tài vốn lưu động: 17

3.3.Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn 19

IV. Những nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động huy động và sử dụng vốn. 19

1. Các nhân tố chủ quan. 19

1.1. Loại hình doanh nghiệp. 19

1.2. Đặc điểm kinh doanh và chiến lược của doanh nghiệp. 19

1.3. Chi phí vốn. 20

1.4. Năng lực hoạt động kinh doanh và khả năng tài chính của doanh nghiệp. 21

1.5.Cơ cấu vốn của doanh nghiệp 21

1.6. Trình độ quản lý và sử dụng vốn 22

2.Nhân tố khách quan. 22

2.1. Các quy định của Nhà nước, Tổng công ty. 22

2.2 Ngân hàng. 22

2.3 Các vấn đề khác. 22

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY THIẾT BỊ ĐIỆN THOẠI................................................. 23

I.Giới thiệu tổng quan về Công ty Thiết bị Điện thoại (VITECO) 23

1. Lịch sử hình thành và phát triển Công ty Thiết bị Điện thoại 23

2. Đặc điểm sản xuất kinh doanh và bộ máy tổ chức quản lý của Công ty Thiết bị Điện thoại. 25

3. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Thiết bị Điện thoại. 26

II.Thực trạng hoạt động huy động và sử dụng vốn tại Công ty Thiết bị Điện thoại. 27

1. Thực trạng huy động vốn tại Công ty. 28

2.Thực trạng sử dụng vốn tại Công ty. 29

2.1. Thực trạng sử dụng vốn cố định tại Công ty. 29

2.3. Thực trạng sử dụng vốn lưu động tại Công ty. 32

2.4.Thực trạng sử dụng toàn bộ vốn tại công ty. 35

III.Đánh giá hiệu quả hoạt động huy động và sử dụng vốn tại Công ty Thiết bị Điện thoại 35

1. Những kết quả đạt được 35

1.1. Về tình hình huy động vốn 36

1.2 Về tình hình sử dụng vốn. 36

2. Hạn chế 37

2.1. Về tình hình huy động vốn 37

2.2. Về sử dụng vốn 37

3.Nguyên nhân 37

3.1. Nguyên nhân chủ quan 37

3.2 Nguyên nhân khách quan 38

CHƯƠNG III:MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VÀ SỬ DỤNG VỐN TẠI CÔNG TY THIẾT BỊ ĐIỆN THOẠI....................................................................................................... 38

I. Định hướng phát triển của Công ty. 38

1. Mục tiêu của toàn ngành Bưu chính - Viễn thông. 38

2. Định hướng phát triển của Công ty. 39

II.Giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động và sử dụng vốn tại Công ty Thiết bị Điện thoại. 39

1.Các giải pháp huy động vốn. 39

1.1.Kế hoạch hoá nguồn vốn nhằm tạo ra chủ động trong hoạt động huy động và sử dụng vốn. 40

1.1.1.Phương pháp tỷ lệ phần trăm trên doanh thu 40

1.1.2.Dự đoán nhu cầu vốn bằng các chỉ tiêu đặc trưng 40

1.2. Các giải pháp huy động vốn. 42

1.2.1 Tăng vốn chủ sở hữu 42

1.2.2 Mở rộng các hình thức huy động vốn. 42

2. Các giải pháp quản lý và sử dụng vốn. 44

2.1. Quản lý và sử dụng vốn lưu động 44

2.1.1. Biện pháp thu hồi và quản lý các khoản phải thu. 44

2.1.2.Quản lý tiền mặt. 46

2.1.3.Quản lý dự trữ. 47

2.2.Quản lý và sử dụng TSCĐ 47

2.3.Biện pháp về cơ cấu vốn 48

2.4. Đào tạo nguồn nhân lực và nâng cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ nhân viên trong Công ty. 48

III. Một số kiến nghị. 49

1.Đối với Nhà nước và các cơ quan chức năng 49

2. Đối với Tổng công ty 50

3. Đối với Ngân hàng 51

KẾT LUẬN......................................................................................................... 52

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO:........................................................... 52