MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU

CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN 1

TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 1

1.1. KHÁI NIỆM, QUY TRÌNH THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 1

1.1.1. Khái niệm. 1

1.1.2. Các thành phần tham gia thanh toán tín dụng chứng từ: 2

1.1.3. Quy trình nghiệp vụ trong thanh toán tín dụng chứng từ. 3

1.1.4. Lợi ích và rủi ro đối với các bên tham gia. 5

1.1.4.1. Đối với người nhập khẩu. 5

1.1.4.2. Đối với người xuất khẩu. 6

1.1.4.2. Đối với NHPH. 6

1.1.4.3. Đối với các ngân hàng thông báo/chỉ định/xác nhận. 7

1.2. UCP ICC - VĂN BẢN ĐIỀU CHỈNH THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 9

1.3. THƯ TÍN DỤNG - MỘT CÔNG CỤ QUAN TRỌNG TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 10

1.3.1. Khái niệm. 10

1.3.2. Tính chất của L/C. 10

1.3.3. Nội dung cơ bản của L/C: 11

1.3.4. Các loại thư tín dụng: 14

1.3.4.1. Thư tín dụng có thể huỷ ngang (Recocable L/C). 14

1.3.4.2. Thư tín dụng không thể hủy ngang (Irrevocable L/C). 14

1.3.4.3. Thư tín dụng không thể hủy ngang có xác nhận (Confirmed irrevocable L/C). 14

1.3.4.4. Thư tín dụng không thể huỷ ngang, miễn truy đòi (Intervocable without recourse L/C). 15

1.3.4.5. Thư tín dụng chuyển nhượng (Transferable L/C). 15

1.3.4.6. Thư tín dụng tuần hoàn (Revoving L/C). 15

1.3.4.7. Thư tín dụng giáp lưng (Back to back L/C). 16

1.3.4.8. Thư tín dụng đối ứng (Reciprocal L/C). 17

1.3.4.9. Thư tín dụng dự phòng (Stand by L/C). 17

1.3.4.10. Thư tín dụng thanh toán dần (Defered payment L/C). 17

1.3.4.11. Tín dụng điều khoản đỏ (Red Clause Credit). 17

1.4. BỘ CHỨNG TỪ TRONG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 18

1.4.1. Hối phiếu. 18

1.4.2. Hoá đơn thương mại. 19

1.4.3. Chứng từ vận tải. 19

1.4.4. Chứng từ bảo hiểm. 20

1.4.5. Giấy chứng nhận xuất xứ (Certificate of Origin - C/O). 21

1.4.6. Các chứng từ khác. 22

1.5. CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 22

1.5.1. Khái niệm. 22

1.5.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ: 22

K ẾT LUẬN CH ƯƠNG I 24

CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I, NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. 26

2.1. KHÁI QUÁT VỀ SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 26

2.1.1. Sự hình thành và phát triển. 26

2.1.1.1. Chức năng và nhiệm vụ của Sở giao dịch I. 27

2.1.1.2. Bộ máy tổ chức của Sở giao dịch I. 28

2.1.2. Những hoạt động nghiệp vụ chủ yếu của Sở giao dịch I. 30

2.1.2.1. Nhận tiền gửi. 30

2.1.2.2. Nghiệp vụ bảo lãnh. 32

2.1.2.3. Đầu tư và cho vay. 32

2.1.2.4. Tài trợ thương mại. 34

2.1.2.5. Dịch vụ thanh toán. 34

2.1.2.6. Dịch vụ ngân quỹ. 37

2.1.2.7. Dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử và các dịch vụ khác. 37

2.2. THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 38

2.2.1. Thanh toán L/C nhập khẩu. 38

2.2.1.1. Qui trình thanh toán bằng L/C nhập khẩu. 38

2.2.1.2. Thực trạng về chất lượng thanh toán L/C nhập khẩu. 45

2.2.2. Thanh toán L/C xuất khẩu. 46

2.2.2.1. Quy trình thanh toán bằng L/C xuất khẩu: 46

2.2.2.2. Thực trạng về chất lượng thanh toán L/C xuất khẩu. 51

2.3. ĐÁNH GIÁ VỀ CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 52

2.3.1. Những ưu điểm: 52

2.3.2. Những hạn chế, tồn tại và nguyên nhân: 53

KẾT LUẬN CH ƯƠNG II. 55

CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ. 56

3.1. MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA SỞ GIAO DỊCH I TRONG NHỮNG NĂM TỚI . 56

3.2. GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI SỞ GIAO DỊCH I NHCT VN. 57

3.2.1. Giải pháp hoàn thiện qui trình thanh toán tín dụng chứng từ . 57

3.2.2. Giải pháp tăng cường số lượng L/C và chất lượng thanh toán tín dụng chứng từ. 59

3.2.3. Giải pháp nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên trong ngân hàng. 60

3.2.4. Giải pháp về hiện đại hoá công nghệ nhằm phục vụ tốt hơn cho công tác giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu. 61

3.2.5. Đẩy mạnh chiến lược Marketing. 62

3.2.6. Tiếp tục mở rộng các chi nhánh, đại lý. 63

3.2.7. Chú trọng bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 63

3.2.8. Tăng cường hoạt động tài trợ tín dụng xuất nhập khẩu. 64

3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ. 66

3.3.1. Đối với NHCT Việt Nam. 66

3.3.2. Đối với cơ quan quản lý Nhà nước. 66

3.3.2.1. Điều chỉnh hoạt động thanh toán bằng L/C qua việc hoàn thiện môi trường pháp lý. 66

3.3.2.2. Tăng cường quan hệ đối ngoại đồng thời hoàn thiện các chính sách nhằm thúc đẩy hoạt động TMQT. 67

KẾT LUẬN 69

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

PHỤ LỤC